大開眼界：積金局
【明報專訊】強制性公積金計劃管理局(積金局)是根據《強積金條例》成立的法定機構，目標是建立香港市民的退休儲蓄制度。
■新聞撮要
強積金(MPF)於2023年12月的投資回報率達2.18%，月內投資收益達242億元，即469萬名強積金成員，平均每人賺5200元；2023年全年累計收益374億元，平均每人賺8000元，回報率達3.51%，為強積金3年來首錄正回報。
據積金評級估算，截至2023年底強積金成員平均帳戶結餘約24.28萬元，按年增加1.89萬元；以資產類別計，美國股票基金表現最好，全年回報率達24.42%，日本、環球、歐洲全年均錄雙位數回報率。至於中國及香港股票基金全年回報率則「包尾」，虧損13.37%。凱基亞洲投資策略部主管溫傑解釋，市場對中國經濟復蘇速度失望，拖低對中國及香港股票市場信心，令其表現較落後。
．近年強積金供款回報率(圖)
◆積金局簡介
? 成立年份：1998年
? 積金局主席：劉麥嘉軒
? 職責：專責規管、監督強積金及職業退休計劃運作
●強積金Q&A
Q：強積金等不等於公積金？
A：強積金計劃及職業退休計劃(俗稱公積金)是兩個不同的退休保障計劃。參加公積金的僱主可選擇只由僱主單方面供款或勞資共同供款，強積金則由法例訂明，僱主及僱員各自供款額必須為僱員入息的5%，供款上限分別為1500元。強積金供款會交予強積金核准受託人，僱員可從各受託人共逾400個基金中選擇購買哪些基金單位以投資。
Q：每名在職者都要參與強積金或公積金計劃嗎？
A：除獲豁免者外，18至64歲僱員或自僱人士只要受僱滿60日，都必須參加強積金或公積金計劃。積金局2023年9月《強制性公積金計劃統計摘要》季刊數據顯示，全港77%就業人口受到強積金計劃保障。
Q：什麼是強積金對冲？
A：強積金對冲意指僱主可使用由僱主為相關僱員所供的強積金，抵消根據《僱傭條例》須向僱員支付的長期服務金或遣散費。不過立法會2022年6月通過取消對冲，政府2023年4月宣布新安排將於2025年5月1日實施，暫時資助僱主分擔遣散費或長期服務金支出。
(主要學習重點：各國經濟體系互相依存、新經濟發展對香港發展的影響)
■知識增益
強積金有望投資綠債
《2023財政預算案》預告，2024年度將發行150億元綠色零售債券。財政司長陳茂波表示，考慮到社會對有穩健回報且手續費低的強積金基金有顯著訴求，已指示金管局與積金局研究，包括計劃未來先在政府發行的綠色債券和基礎建設債券中，撥出一定比例優先供強積金基金投資，為強積金計劃成員提供多一個選項。
(本刊發表的文章若提出批評，旨在指出相關制度、政策或措施存在錯誤或缺點，目的是促使矯正或消除這些錯誤或缺點，循合法途徑予以改善，絕無意圖煽動他人對政府或其他社群產生憎恨、不滿或敵意。)
[公民學堂 第055期]
