【明報專訊】受明年元旦日實施新的人壽保險新例影響﹐2017年人壽保險費率普遍上調﹐要避稅投保人要在本月28日前簽單﹐繼續執行現有的保險費率政策。
根據2017年1月1日生效的新的人壽保險規定﹐投保人在保單收益方面的退稅優惠將大大減少﹐受影響的主要包括合伙經營公司的投保人、用保險作抵押貸款用途以及投資「保險年金」(Insured annuities)的人群。
陳姓保險經紀談到﹕「由於保險公司明年將普遍上調保險費率﹐12月下旬以來﹐趕在新保單生效前購買保險的人非常多。」
「新保險規定主要在報稅優惠上做了調整﹐整體上提高了保險人的稅收負擔。」
陳經紀繼續談到﹐「首先﹐對於購買長期人壽保險的投保人﹐當你每年繳存的保費(總金額)積累到一定數額時﹐你可以用這筆資金申請作為抵押貸款向銀行借錢﹐比如﹐購買房產向銀行借貸﹐這筆保單資金可以作為抵扣增加你的貸款額度﹐同時這筆資金年底可作為等額的抵稅收益。而明年實施新的保險抵稅規定後﹐你拿出的保費額度及抵稅額度都將受到限制﹐換句話說﹐你的免稅額度調低了。」
「其次﹐對於購買『保險年金』的投保人來說﹐他們投入的保險既用來預備將來的死亡理賠﹐更能夠獲得保值增值在未來退休後成為一筆可以隨時領取的可靠收入。即使未來投保人病故﹐領取保險年金終止﹐餘額仍可返回到投保人的最初帳戶裏由受益人享用。這個保險年金非常適合收入較高的中老年人士﹐他們在退休前將富裕收入購買這一保險可以避免扣稅﹐退休後又可領取一筆可靠收入。
但是﹐從明年開始﹐政府調高了保險年金收入的稅收比例﹐這就意味着每年領取年金時要繳納的稅額增大了。」
陳經紀還談到﹕「由於保險稅務規定的改變﹐保險公司從明年開始上調了大部分保險品種的費率。比如購買同樣保險額度的人壽保險﹐根據不同年齡段﹐保費都有不同幅度上調﹐18歲以下的年輕人上漲幅度最大﹐達20%﹐其次是45歲左右的中年人﹐上調15%左右﹐65歲以上老年人影響不大﹐大約上調10%。」
「當然﹐已經購買保險的客戶不受影響。但是如果你改變保單部分條款﹐比如投保由定期保險(term)改為長期保險(whole life insurance)﹐那麼你的保險全部適用於新規定。」
陳經紀還提醒到﹕「購買今年保險的截止日期是12月28日﹐因為要留出最後三天給保險公司和政府審批﹐所以你的保險單簽字生效日期是28日前。」
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