稅務局獲法庭頒令促皇銀提交97家離岸公司帳戶身分
【明報專訊】聯邦稅務局(Canada Revenue Agency，CRA)獲法庭頒令，要求加拿大皇家銀行(Royal Bank of Canada)提供97家離岸公司帳戶的真正持有人身分信息，該等公司均在避稅天堂巴拿馬註冊，並曾於2016年在被稱為「巴拿馬文件」(Panama Papers)的外泄財務紀錄中被點名，有批評者質疑稅局為何花6年時間才採取行動。
加拿大人在海外擁有資產或公司並不違法，但是超過10萬元的海外資產必須向稅局申報。加拿大個人與公司在巴哈馬擁有的已申報的公開資產為230億元，超過法國、西班牙和葡萄牙的總和。根據稅局2018年發表的一份報告估計，加拿大人藏匿在世界各地避稅天堂的未申報資產至少760億元，甚至可能高達2,410億元。
今年5月，一名法官接納聯邦政府的請求，下令皇銀及其財富管理部RBC Dominion Securities Inc.的附屬公司，提供任何有助稅局識別該97家巴哈馬公司持有人身分的信息。該銀行對有關要求未有異議。
在向法庭的呈文中，稅局指，該等公司均曾於某個時候，在皇銀或RBC Dominion開設投資帳戶，但「真正控制和實際擁有這些實體的人均被刻意隱藏」，局方懷疑當中涉及加拿大公民或永久居民。
加拿大廣播公司/加拿大電台(CBC/Radio-Canada)在2016年報道，根據「巴拿馬文件」顯示，自1990年以來，本國3家銀行為近2,000家巴哈馬離岸公司提供服務，而有關銀行被稱為「註冊代理人」，即持牌的中介機構，負責向巴哈馬註冊處繳付年費，處理文書工作、以及在許多情況下還將離岸公司包括在內。
該份外泄的文件指，皇銀為被文件點名的847家巴哈馬公司擔任代理人，由加拿大帝國商業銀行(CIBC)和豐業銀行(Scotiabank)擔任代理人的巴哈馬公司則分別有632家和481家。
皇家銀行尚未應加拿大廣播公司《新聞》(CBC News)回答有關巴哈馬公司的提問，但它發表聲明稱，總體而言，該銀行「秉持高標準和廣泛盡職調查程序的原則，以檢測和防止通過皇銀進行任何違法活動。」
稅局和皇銀均未有解釋為何涉事的離岸公司共有847家，但僅要求就當中97家提供資料，箇中原因可能是早在2016年這些公司被曝光時，接近一半已名存實亡甚至已結業，也有可能是稅局已確定，當中很多公司不涉加拿大股東或其他跟本國有關並牽涉納稅問題的聯繫。
